來源： 集團公司法規審計部 閱讀次數： 發布時間：2022.06.15
因工作需要，省鹽業集團公司擬對近年來各類審計發現問題截至2022年6月末的整改落實情況進行跟蹤審計。現采取競爭性談判方式確定1家中介機構，具體事宜如下：
一、審計項目基本情況
2018年-2021年，省審計廳和省鹽業集團公司內部審計機構共開展各類審計50項，發現和披露各類問題734個，涉及25個整改責任單位和省鹽業集團公司本部。
二、審計目標
為進一步加大審計發現問題督促整改力度，促進被審單位切實履行審計整改責任，建立健全審計整改工作長效機制，推動問題全面整改落實到位，提高審計整改的質量和效果。促進全系統各單位舉一反三、加強管理、完善制度、堵塞漏洞，更好發揮審計監督促進經濟高質量發展、促進全面深化改革、促進權力規范運行、促進反腐倡廉的重要作用，為更好服務集團公司轉型省生態環境產業集團提供審計保障。
三、審計期間和范圍
（一）審計期間
對2018年-2021年，省審計廳和集團公司內部審計機構開展的各類審計發現和披露的問題整改情況進行跟蹤審計。為檢查是否存在“屢審屢犯”現象，對各整改責任單位2022年上半年是否發生類似審計問題進行跟蹤檢查。
（二）審計范圍
2018年-2021年，省審計廳和集團公司內部審計機構開展的各類審計，發現和披露問題涉及的25個整改責任單位和集團公司本部。
四、審計主要內容
對2018年-2021年各類審計發現問題截至2022年6月末的整改落實情況進行跟蹤審計，跟蹤審計主要內容包括：
（一）審計整改的總體情況，包括單位主要負責人抓審計整改落實情況，整改領導小組設立情況，整改方案制定情況，整改臺賬建立情況、整改總體完成情況等；
（二）整改措施制定及落實情況，包括審計意見和建議的采納情況，對能夠馬上整改到位的，是否立行立改；對短期內能夠整改到位的，是否有明確的時間節點，是否在時間節點內完成整改；對難以整改到位的，長期整改是否有階段性目標，是否分解到季度，階段性目標完成情況；是否落實責任部門和人員；對反復出現的問題，是否從制度上分析癥結，系統施治；是否制定舉一反三措施等；
（三）取得的主要審計整改成效，指因審計整改而促使企業完善的體制性障礙、機制性缺陷和制度性漏洞，優化企業治理環境，加強管理，堵塞漏洞，具體包括建立的規章制度、優化的流程、收回資金情況、追責問責等；
（四）未完成整改事項的原因分析，以及下一步整改措施及預計完成時間；
（五）檢查各整改責任單位2022年上半年是否發生類似審計問題，預防“屢審屢犯”；
（六）檢查各單位2021年以及2022年上半年是否存在違規開展招標采購情況；
（七）其他有關內容。
五、投標單位相關要求
參與此次競爭性談判的投標單位，需同時滿足以下要求：
1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業審計業務會計師事務所備選庫》內的會計師事務所；
2.此次項目團隊人數不少于6人，且至少包含3名注冊會計師（審計分為3個審計小組，每組由省鹽業集團公司專職審計人員帶隊，由事務所的1名注冊會計師和1名助理審計人員組成）；項目負責人執業年限在5年以上（投標人需提供相應證明材料，并出具書面承諾；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，3名注冊會計師不得撤場）；實際到審計現場的注冊會計師與投標書上不一致的，發標人有權解除合同并要求中標人賠償；
3.最近三年無重大違法違規活動記錄（投標人須自行核查并出具書面承諾）；
4.能夠保守公司的商業秘密；
5.投標單位應確保進駐現場后2個月內提供審計報告征求意見稿；業務約定書簽訂之日起3個月內提交紙質報告6份，同時提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標后按時保質完成工作（投標人提供書面承諾，且承諾若不能按時保質完成工作，邀請方無須支付審計費，并承擔賠償責任）；
6.本項目不接受聯合體報價；
7.本項目采取資格后審方式，不滿足投標單位相關要求的投標報價無效。
六、評標方式、評選標準及投標控制價
（一）評選方式
本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進行開標、評標；為保證審計質量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為綜合評標法。
（二）評選標準
1.本項目采取資格后審方式，不滿足投標人資格要求的投標報價無效；
2.經初步評審合格的投標文件，評審小組對投標人按技術標和商務報價進一步評審、比較，并量化打分，滿分100分，經評審小組評審后，以商務標和技術標總分從高到低推選3名中標候選人；若出現總分相同的情況，報價低的投標人順序優先，若出現商務標和技術標得分均相同的情況，由評標小組投票決定優先順序。
（1）技術部分總分50分。其中：審計業績20分（擬配備的項目團隊人員中，2019年至今從事過國有企業審計整改跟蹤審計（驗收）工作的，作為項目負責人的每一人得5分，作為組員參與的每一人得3分，最高得20分（需提供相應證明資料））；項目團隊配置15分（項目團隊配置中超過3名注冊會計師的，每超1名得5分（高級職稱比照注冊會計師）；團隊配備中具有中級職稱的，每有1名得3分；同一人員擁有兩個及以上上述資格的，就高計分，不重復計分；最高得15分）；審計工作方案15分（至少包括為實現審計目標擬采取的審計措施、人員配備、時間安排和審計質量控制等，審計工作方案優秀的得11-15分、良好的得6-10分、較差的得0-5分）。
（2）報價部分總分50分。投標報價算術平均價的90%為基準分(低于平均價格的70%的報價為無效報價)，基準分值為50分，每高于基準價格1%扣1分，低于基準價格1%扣0.5分。
3.所有打分精確到小數點后兩位。
（三）投標控制價
本項目投標控制價19萬元，超過控制價的投標無效。
七、標書報送要求
(一)投標人應按所投項目準備1份正本和1份副本，在每一份投標文件上要明確標明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內容和副本不符，以正本為準（注：投標文件副本可為正本的復印件）。
(二)投標文件裝訂順序依次為：
1.封面、目錄、投標單位情況介紹、企業營業執照（非企業無需提供）、投標單位2019年以來類似工作業績證明（提供合同復印件以及相關參與人員名單并對所提供資料真實性負責）；
2.最近三年無重大違法違規活動證明或承諾、按時保質完成工作承諾（承諾書均需加蓋投標單位公章或簽章）；
3.項目負責人情況：基本情況介紹（包括執業年限）、執業證書復印件、類似業績證明（若有，請提供合同復印件）；
4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執業證書情況（須附證書復印件）、從業年限情況；
5.咨詢服務方案：清晰闡述適用于國有企業的離任經濟責任審計方案及內部控制體系監督評價審計方案；
6.工作計劃安排：工作進度安排、質量及方案實施保證、提交報告的期限；
7.投標報價：為包含業務收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標控制價19萬元，超過控制價投標無效；
8.投標聯系人及聯系方式。
八、投標文件遞交及截止時間
投標文件于2022年6月27日17:30前送至安徽省鹽業投資控股集團有限公司21樓法規審計部(地址:合肥市包河區華山路808號徽鹽世紀廣場寫字樓A座)，逾期送達，概不接受。
聯系人:伊女士 電話:0551-65283019
省鹽業集團公司
2022年6月15日
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